工商時報 　2008.02.12

金管會例行金檢 增列電腦稽核

薛翔之�台北報導

　金管會例行性金檢，新增電腦稽核。據透露，為提高投信業者的自律，降低基金經理人利用公司資源下單交易引發疑慮，金管會針對金融機構的例行性金檢，將增加電腦稽核的流程，藉此做法，讓各單位強化自身的內稽與內控管理。

　金融市場在農曆春節前盛傳，有投信公司旗下的基金經理人，透過人頭戶在公司網路下單買股票，被金管會盯上，檢查局還趕在放假前，進行為期二至三日的金檢。

　金管會對此解釋說，今年初，的確對部分投信業者進行金融檢查，這是屬於每隔兩年一次的例行性金檢。

　目前金檢共有三種，分別是「一般金檢」；信用卡、房貸等特定項目的「專案金檢」，及接到舉發進行的「機動金檢」；其中一般的例行性金檢，會依金融機構的表現，時間區分為十五個月、十八個月，及二十四個月三種等級。惟自去年起，被列為問題金融機構的黑名單，十五個月的檢查間隔期間，縮短為十二個月（一年），檢查的間隔的也從原先的三級制，增為四級制。

　據金融業者指出，金管會過去的金檢，多是調閱書面資料，但自今年起新增電腦查核，檢查局金檢的成員，多了專責電腦資訊的人員；在二○○八年開始，首家進行金檢的投信業者，就開始適用，至於是否有違法情事，須等金檢報告出爐才能得知。

　金管會官員說，由於網路普及化，電腦的使用，不再只是過去的資訊調閱，金融機構無論內勤、外勤，皆以電腦系統操作，因此金檢的電腦稽核，主要是要了解金融機構的軟硬體，或其內稽內控、風險管理，資訊的傳輸加密等作法，是否符合規定辦理。

　根據統計，去年度進行一般檢查二三六家次，專案檢查六三三家次，合計八六九家次，並據此提出一一一件處分建議。

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