為健全銀行內部控制及管理制度，確保分行內控機制有效運作，金管會日前發函銀行公會，轉知其所屬會員機構強化內稽內控，遵循以下三點事項。
一、總行應檢討分行各項業務作業流程是否符合內控牽制原則，尤其，應重新檢視客戶開戶審查及洗錢防制作業，包含收受外幣現鈔、徵授信審查及貸後管理等作業程序控管點，是否符合內控制度設計且定期檢討，並應落實分行管理及監控機制，避免內控疏失事件發生。
二、分行應落實執行各項內部作業規範，主管人員對業務處理程序，應善盡督導、覆核責任，強化各級人員的風險意識，加強教育訓練，使分行各項作業符合內控要求，並落實自行查核工作，不得流於形式。
三、稽核單位應有效發揮內部稽核功能，並加強督導各營業單位確實辦理自行查核，以確保內控制度有效執行。
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資料來源：
聯合新聞網
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