1分析標的與專案範圍設定，資料分析方向建議以交易數值（例如：價格、數量）或以交易對象為主，例如：過去一定期間銷售售價或採購單價及交易數量的分析，進而分析交易的對象（客戶名稱或供應商名稱）。或是從交易對象分析交易內容，例如：ABC供應商經常性供應的材料中，是否有不符合其工商登記資訊的內容，或是客戶經常性以低價購買各種不同規格或屬性的產品，進而評估交易對象是否為中間人公司等。
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