金管會對中華開發工業銀行一般業務檢查報告（編號：100H055），中華開發工業銀行對海外子公司未建立完善之監督管理機制，致相關內部控制制度難以有效發揮功能，違反銀行法第45條之1第1項規定，依同法第129條第7款規定核處新臺幣600萬元罰鍰。


發文日期：中華民國102年3月5日
發文字號：金管銀控字第10200017161號
受處分人姓名或名稱：中華開發工業銀行


事實及理由：中華開發工業銀行對海外子公司未建立完善之監督管理機制，違反銀行法第45條之1第1項規定：
一、中華開發工業銀行海外子公司績效獎金之提撥程序，核與金控母公司訂定之「績效獎金發放準則」規定不符；績效獎金審議之相關利益迴避機制未妥適建立；且未明定績效指標達成率所連結獎金核發之標準，致實際發放金額無客觀標準，無法判斷是否已與績效連結。
二、中華開發工業銀行海外子公司CCIC聘任○○○等3人為顧問，惟CCIC並未就顧問聘任必要性、期間、費用合理性、成本效益、考核標準等詳為評估，且聘任該等顧問之目的包括籌設香港分行等非屬CCIC之業務範疇。本案聘任顧問之成效未定，且多屬無具體指標可以衡量者，相關委聘顧問之決策機制及作業程序欠審慎周延。
三、中華開發工業銀行訂有「聯屬事業自行查核辦法」，作為海外子公司辦理自行查核之依據，且中華開發工業銀行稽核處亦定期對海外子公司之相關業務辦理查核。惟海外子公司CI Ⅱ逕以簽報金控母公司投資長同意變更原投審會通過之交易方式，自新加坡證交所集中市場購入股票，核與金管會97年7月8日金管銀(六)字第09700250000號函同意該子公司業務範圍僅為未上市櫃公司之長期投資、IPO與上市櫃公司之私募、洽特定人交易及股債混合式之長期投資規定不符；案關投資逾1年餘始發現投資方式逾越業務範圍，CI Ⅱ及貴行稽核處之相關內部稽核作業未有效發揮功效。



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資料來源：
金管會

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