1. 一個可讓管理人員和內部稽核人員來充分評估一個企業組織的風險管理和控制過程的方式為：

A. 內控自評

B. 控制認證

C. 管理控制

D. 風險控制

2. 下列那一項不是一個企業組織使用內控自評的目的：

A. 辨認風險因素和重大風險

B. 獲取無法減緩或控管風險的控制過程

C. 制定行動計劃，以將風險減少到可接受的程度

D. 確認或協助營業目標的成果可能性

3. 內控自評的目的為：

A. 為了藉由面談來做分析

B. 為了能找到稽核人員的報告

C. 為了確保能審視和評估內部控管的效率

D. 為了能把重點放在符合策略的政策和程序

4. 下列那一項是正確的？

A. 內部稽核是一項獨立、客觀保證和諮詢的行為，意旨是在增加價值和改善企業組織的營運

B. 需要內部稽核人員分析利益衝突的準則

C. 需要與內部稽核方面相關的知識和持續教育進修

D. 資產是內部稽核的保障

5. 內部稽核行為的專業相關準則和規範，應為下列那一項：

A. 審計公報

B. 內部稽核職業

C. 審計準則

D. 內部稽核師協會

6. 內部稽核人員需要堅持和運用下列那四項原則？

A. 誠信、客觀、控制和保密

B. 誠信、客觀、保密和職能

C. 可靠、客觀、時效性和職能

D. 誠信、客觀、謹慎和專長

7. 當內部稽核人員建立信任，才能為依賴他們的自己的判斷能力奠定基礎，這就是指：

A. 準確性

B. 真實性

C. 誠信度

D. 精確度

8. 職能(Competency)意指下列那一項：

A. 外部稽核人員運用所學知識、技能和經驗於內部稽核服務的績效

B. 內部稽核人員運用所學知識、技能和經驗於內部稽核服務的績效

C. 降低或避免生產上的缺失

D. 提供製程能力和成熟度標準的資訊。

9. 以下哪項不是誠信度的表現？

A. 誠實的執行職務和責任。

B. 遵守法律，並揭露檢舉非法事件。

C. 明知且從事對企業組織失信行為的。

D. 尊重且促進企業組織的合法目標。

10. 揭露內部稽核人員都知道的所有重要事實，且若沒有揭露，可能會造成審查報告事實的扭曲，這是下列那一項的表現：

A. 客觀

B. 誠信

C. 保密

D. 專家判斷

11. 一個企業組織所有客觀風險控制架構應受到更多的監測和持續改善，原因是：

A. 控制的責任歸屬

B. 衡量的方氏

C. 評估的方式

D. 自我評估的方式

12. 下列那一項是正確的：

A. 內部稽核的焦點可以集中於內控自評所產生的評估結論的驗證。

B. 控制的焦點可以集中於內控自評所產生的評估結論的驗證。

C. 內部稽核的焦點可以集中於內控自評所產生的資源和預算。

D. 內部稽核的焦點可以集中於內控自評能否產生出更好的風險評估。

13. 下列那一項是正確的：

A. 在傳統的方式中，報告是由工作團隊負責而內控自評是由稽核人員負責

B. 在傳統的方式中，報告是由稽核人員負責而內控自評是由工作團隊負責

C. 在傳統的方式中，建立經營目標是稽核人員的責任而內控自評是管理階層的責任。

D. 在傳統的方式中，風險評估是稽核人員的責任而內控自評也是稽核人員的責任。

14. 一個由企業的董事會、管理階層和其他人員規劃的程序，為目標達成提供一個合理保證，是下列所謂的：

A. 控制位置

B. 控制活動

C. 內部控制

D. 外部控制

15. 營運控制與下列何者有關？

A. 有效和高效率的使用企業的成本。

B. 有效和高效率的使用企業的空間。

C. 有效和高效率的使用企業的時間。

D. 有效和高效率的利用企業的資源。

16. __________是關於企業適用的法律和法規的履行。

A. 法規遵循的控制

B. 效率的控制

C. 時效性的控制

D. 法規的執行

17. 下列那一項是正確的？

A. 政策的遵循是一種進步的方式。

B. 企業焦點是一種傳統方式做法。

C. 稽核人員發表的最終報告應以內控自評方式進行。

D. 管理的發展應以稽核人員以內控自評角度方式做的規範來加強控制結構。

18. 下列哪一項是正確的？

A. 人在控制過程中是最薄弱的環節之一。

B. 程序在控制過程中是最薄弱的環節之一。

C. 產品在控制過程中是最薄弱的環節之一。

D. 規劃的不足在控制過程中是最薄弱的環節之一。

19. 以企業組織內的策略和營業範圍而定義其目標和致力於風險承擔的規範聲明應為：

A. 風險管理

B. 企業風險管理

C. 策略風險管理

D. 營業風險管理

20. 新員工、顧問和承包商必須於任職期間接受資訊安全培訓訓練並建立、維護文檔資料，此行為是：

A. 員工教育

B. 保密協議

C. A與B皆是

D. A與B皆非

21. 下列哪一項是正確的：

A. 對CSA內控自評來說，幫助內部稽核人員將重點放在高風險的問題並將重點放在傳統稽核工作，是困難的。

B. CSA內控自評可幫助庫存將重點集中於高風險的問題，並將焦點放在一般傳統庫存方面的工作。

C. CSA可幫助內部稽核將重點集中於高風險的問題，並將焦點放在進階的內部稽核工作。

D. CSA可幫助內部稽核將重點集中於高風險的問題，並將焦點放在一般傳統審計方面的工作。

22. 情緒智力的四個領域包括：自我認識、自我管理、社會意識和以下哪一項？

A. 組織意識

B. 社交技能

C. 成就取向

D. 倡議

23. 能管理自己和自己職責的能力應被稱為：

A. 管理意識

B. 成就取向

C. 責任感

D. 適應力

24. 能感受其他人的情緒、理解他們的觀點，對於他們的疑慮表示積極的興趣，這種技能應被稱為：

A. 同理心

B. 慰問

C. 核準

D. 準時

25. 擁有培養和維持社群關係的能力，也就是建立一個：

A. 智能協會

B. 競爭力聯盟

C. 關連

D. 建立關係

26. 在推動團隊的研討會中，下列那一項不是推動團隊應有的模式？

A. 以目標為基礎的模式

B. 以風險為基礎的模式

C. 以表面配置為基礎的模式

D. 以程序為個案的模式

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