[求助]未執行內控自評之處罰條例一問

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[求助]未執行內控自評之處罰條例一問

榮譽勳章：

翔

初學者

點數：270

2011-05-29 00:31:42

看到很多有關於內控自評的規範條例後，我想請問一下，目前有沒有關於企業未實施內控自評之相關懲戒條例?

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榮譽勳章：初學者
發文篇數：21
回文時間：2011-05-29 16:23:14

金管會銀行局新聞稿中國信託商業銀行未確實執行內部控制制度，經核處罰鍰新臺幣300萬元一、裁罰時間：98年7月16日（本會第260次委員會議通過）二、受裁罰之對象：中國信託商業銀行。三、裁罰之法令依據：銀行法第45條之1第1項及第129條第7款規定。四、違反事實理由：中國信託商業銀行辦理仕欽公司應收帳款承購業務，核有免照會條件之授與及後續管理有欠審慎、未依內規建立買方之照會對象及連絡電話、未審慎評估仕欽公司財務狀況轉差之事實、未詳實檢核相關單據文件、忽視相關警示訊息等諸多內部控制缺失，致該行遭受約新臺幣23億元之損失。經核違反銀行法第45條之1第1項規定。五、裁罰結果：本案該行核有多項內部控制缺失，致蒙受重大損失，惟案發後該行積極配合調查、檢討相關內控缺失、擬訂具體改善措施，並已完成案關人員之懲處，爰依銀行法第129條第7款之規定，核處罰鍰新臺幣300萬元，並要求該行稽核單位就相關缺失是否已落實改善再行複查。