如題，謝謝!
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回覆會員暱稱：鯷魚
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回文時間：2011-05-27 02:05:35
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我覺得在權責主管收到各員工的內控自評問卷之前，應該會對評估年度內的部門內部控制執行狀況及風險進行初步的了解與評估，等到收到各員工的內控自評問卷後，權責主管會進行比對的動作，除了比對員工與員工之間對於內部控制的執行狀況或是風險高低的認定之外，也會比對自己對內控與風險的認知與員工是否有所差異。比對的結果若差異甚大，權責主管可以進一步的對該項目進行通盤的了解，並找出內部控制缺失的地方進而加以改善。基於上述理由，我認為權責主管在內控自評方面，是扮演著協助組織找出內部控制的缺失並改善內部控制制度的角色。
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回覆會員暱稱：dermao
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回文時間：2011-05-23 23:20:38
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我想應該是把關問卷品質的第一位守護者吧∼
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回覆會員暱稱：
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回文時間：2011-05-16 14:32:53
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是想問 管理公司內部人員權責劃分的主管 在CSA方面有注意什麻呢?
謝啦
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回覆會員暱稱：Jason
點數：300
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發文篇數：12
回文時間：2011-05-09 17:10:54
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你的意思是管理公司內部人員權責劃分的主管要做甚麼嗎?
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