[求助]暫借款作業應注意控制事項

分享至

[求助]暫借款作業應注意控制事項

榮譽勳章：

張肇元

初學者

點數：450

2009-08-26 14:57:56

請問暫借款作業應注意那些控制事項，

其重點為何？

回覆會員暱稱：
點數：
等級：初學者

榮譽勳章：初學者
發文篇數：328
回文時間：2009-08-30 15:20:00

定期分析借款頻率與原因

回覆會員暱稱：王紹倫
點數：290
等級：初學者

榮譽勳章：初學者
發文篇數：24
回文時間：2009-08-26 18:29:02

暫借款作業的控制重點如下： 1.暫借款申請之項目、金額應符合公司規定。 2.暫借款項核撥時，應確經適當之核准及審核程序。 3.暫借款報銷項目與申請的用途應相符。 4.暫借款項應定期追蹤其報銷情形。5.暫借款項應正確沖銷，溢支款項應予收回。