[求助]防止未經核准的進貨交貨或未發生的採購交易偽造應付帳款

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榮譽勳章：

林姿瑩

初學者

點數：470

2009-08-26 10:59:36

請問如何防止未經核准的進貨交貨或未發生的採購交易，偽造應付帳款？

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榮譽勳章：初學者
發文篇數：328
回文時間：2009-08-30 22:38:28

使用資訊系統進行權限管理限定只有該權限人士能處理該事項

回覆會員暱稱：張雯棋
點數：170
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榮譽勳章：初學者
發文篇數：26
回文時間：2009-08-26 14:34:12

要避免偽造應付帳款，應注意下列程序： 1.應付帳款傳票需經權責主管覆核，核對是否有輸入資料不正確的情形發生。 2.入帳前會先核對驗收報告及發票，未經核准的交易不能入帳。3.須修改進貨資料者，以經適當程序者為限。

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