[求助]關於SOD的疑問??

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[求助]關於SOD的疑問??

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初學者

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2008-12-06 15:37:20

最近大家都在討SOD，請問一下究竟Segregation of Duty中的"Duty"是什麼阿？能有一個比較概觀的說明嗎？

回覆會員姓暱稱：山上人
點數：1430
等級：實習生

榮譽勳章：實習生
發文篇數：71
回文時間：2008-12-06 16:18:37

簡單地說，職責可以被分成下面四個分類：授權(authoriation)、保管(custody)、歸檔紀錄(record keeping)及對帳(reconcilation)。而授權指的就是複查並批准某事項的過程；保管是指對資產的使用或控制的能力；歸檔紀錄是建立並維護應運事項相關的紀錄；最後對帳指的是核對營運事項的處理及記錄。

回覆會員暱稱：yoyo
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等級：專家

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發文篇數：149
回文時間：2008-12-08 10:49:18

相關公司有用到ＳＯＤ工具的，可以參考下一篇文章唷！