l 詳細的稽核步驟—1.主要資料維護

l 詢問管理階層組織在科目表維護的制定中是否有使用動態插入功能，並更近一步藉由對鍵彈性域區段表格的導覽來驗證(SetupàFinancialàKeyàsegments)

l 並選擇應用程式的名稱(Oracle GL)以及flexfield(例如Accounting FlexField)檢查允許動態插入的核取方塊是勾選的，如果有勾選在檢查cross-validation Segment這個核取方塊是否也有勾選

l 詢問管理階層以下的標準Oracle報告(Request WindowàRequestsàRun,using system administator responsibility)有沒有被檢閱以監控對交叉驗證規則所做的改變:

違反交互驗證規則所產生的報告

交互驗證規則列表報告

檢驗管理階層是否有定期檢閱這些報告以及發生的錯誤是否有被發現來做後續的處理，檢視報告所產生，驗證，保留的的實質證據以及錯誤是否有被解決，並將這些視為必要程序

核閱需求欄位的設定，透過以下的程序查看需求欄位的屬性：協助à診斷à屬性à項目路徑，以及確認欄位被設定不得為空白值。

檢視欄位的屬性需要一組密碼。事先預設的Oracle密碼是自動化應用程式且有大小寫之分。

如果密碼不曾改變，安全性可能會損害。如果客戶已經改變密碼，請客戶測試其密碼以供查核。

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